ساختار بخش مالی با بخش کار. وظایف و وظایف بخش مالی شرکت. نحوه تدوین بودجه

I. مقررات عمومی

1. رئیس بخش مالیمتعلق به دسته رهبری است.

2. فردی که دارای تحصیلات حرفه ای (اقتصادی یا مهندسی) بالاتر و سابقه کار در تخصص در حوزه سازمانی باشد به سمت رئیس اداره مالی منصوب می شود. فعالیت های مالیحداقل 5 سال

3. انتصاب به سمت رئیس اداره مالی و عزل از

4. رئیس اداره مالی باید بداند:

4.1. تقنینی و آئین نامهتنظیم فعالیت های تولیدی و اقتصادی

4.2. نظارتی و مواد آموزشیمربوط به مالی فعالیت های سازمانی.

4.3. چشم انداز توسعه شرکت.

4.4. وضعیت و چشم انداز توسعه بازارهای مالی و بازارهای فروش محصولات (کارها، خدمات).

4.5. مبانی فناوری تولید.

4.6. سازماندهی کار مالی در شرکت.

4.7. روش تهیه برنامه های مالی، پیش بینی مانده ها و بودجه های نقدی، برنامه های فروش محصولات (کارها، خدمات)، برنامه های سود.

4.8. سیستم روش های مالیو اهرم هایی که مدیریت جریان های مالی را تضمین می کند.

4.9. روش تامین مالی از بودجه دولتی، اعطای وام کوتاه مدت و بلند مدت به یک شرکت، جذب سرمایه گذاری و پول قرض گرفته شده، استفاده از وجوه شخصی، صدور و تحصیل اوراق بهادار، محاسبه پرداختی به بودجه دولتی و وجوه اجتماعی خارج از بودجه دولت.

4.10. ترتیب توزیع منابع مالی، تعیین اثربخشی سرمایه گذاری های مالی.

4.11. جیره بندی سرمایه در گردش.

4.12. مراحل و اشکال تسویه حساب مالی.

4.13. قانون مالیات.

4.14. استانداردهای حسابداری مالی و گزارشگری.

4.15. اقتصاد، سازمان تولید، کار و مدیریت.

4.16. حسابداری.

4.17. امکانات علوم کامپیوتر، مخابرات و ارتباطات.

4.18. مبانی قانون کار.

4.19. پیشرفته داخلی و تجربه خارجیبهبود فعالیت مالی شرکت.

4.20. قوانین و هنجارهای حمایت از کار.

7. رئیس اداره مالی کارکنان اداره را اداره می کند.

8. در زمان غیبت رئیس اداره مالی (سفر کاری، مرخصی، بیماری و ...) وظایف وی توسط معاون (در صورت عدم وجود شخصی که به ترتیب مقرر منصوب می شود) انجام می شود که این معاونت را اخذ می کند. حقوق مقتضی دارد و مسئولیت حسن اجرای وظایف محوله را بر عهده دارد.

II. وظایف شغلی

رئیس اداره مالی:

1. سازماندهی مدیریت حرکت منابع مالی شرکت و تنظیم روابط مالی که بین واحدهای تجاری در بازار ایجاد می شود، به منظور استفاده مؤثرتر از انواع منابع در فرآیند تولید و فروش محصولات (کارها). ، خدمات) و سود را به حداکثر برسانید.

2. توسعه استراتژی مالی شرکت و ثبات مالی آن را تضمین می کند.

3. توسعه پیش نویس برنامه های مالی بلندمدت و جاری، ترازنامه های پیش بینی شده و بودجه نقدی را هدایت می کند.

4. اطمینان حاصل می کند که شاخص های مالی مصوب به ادارات شرکت ابلاغ می شود.

5. مشارکت در تهیه پیش نویس طرح های فروش محصولات (کارها، خدمات)، سرمایه گذاری های سرمایه ای، تحقیق و توسعه، برنامه ریزی بهای تمام شده تولید و سودآوری تولید، کار بر روی محاسبه سود و مالیات بر درآمد را هدایت می کند.

6. تعیین منابع تامین مالی برای فعالیت های تولیدی و اقتصادی بنگاه اعم از تامین مالی بودجه، اعطای وام کوتاه مدت و بلندمدت، صدور و خرید اوراق بهادار، تامین مالی اجاره، تامین بدهی و استفاده از وجوه شخصی، انجام تحقیقات و تحلیل بازارهای مالی، ریسک مالی احتمالی را در رابطه با هر منبع وجوه ارزیابی می کند و پیشنهاداتی برای کاهش آن ارائه می کند.

7. سیاست سرمایه گذاری و مدیریت دارایی شرکت را انجام می دهد ، ساختار بهینه آنها را تعیین می کند ، پیشنهادهایی را برای جایگزینی ، انحلال دارایی ها تهیه می کند ، سبد اوراق بهادار را نظارت می کند.

8. تجزیه و تحلیل و ارزیابی اثربخشی سرمایه گذاری های مالی را انجام می دهد.

9. سازماندهی تدوین استانداردهای سرمایه در گردش و اقدامات برای تسریع گردش آنها.

10. ارائه می دهد:

10.1. دریافت به موقع درآمد ثبت نام در ضرب الاجل هاتسویه مالی و عملیات بانکی.

10.2. پرداخت صورتحساب تامین کنندگان و پیمانکاران.

10.3. بازپرداخت وام ها.

10.4. پرداخت سود، دستمزد به کارگران و کارمندان.

10.5. انتقال مالیات و هزینه ها به بودجه فدرال، منطقه ای و محلی، به صندوق های اجتماعی خارج از بودجه ایالتی، پرداخت به موسسات بانکی.

11. فعالیت های مالی و اقتصادی بنگاه را تجزیه و تحلیل می کند.

12. مشارکت در توسعه پیشنهادات با هدف تضمین پرداخت بدهی، جلوگیری از تشکیل و انحلال اقلام موجودی استفاده نشده، افزایش سودآوری تولید، افزایش سود، کاهش هزینه های تولید و فروش، تقویت انضباط مالی.

13. مانیتورها:

13.1. اجرای برنامه و بودجه مالی، طرح فروش محصول، طرح سود و سایر شاخص های مالی.

13.2. خاتمه دادن تولیدبدون بازار

13.3. صرف درست پول.

13.4. استفاده هدفمند از سرمایه در گردش خود و استقراضی.

14. ارائه حسابداری برای جابجایی وجوه و گزارش نتایج فعالیت های مالی مطابق با استانداردهای حسابداری و گزارشگری مالی، قابلیت اتکای اطلاعات مالی.

15. صحت تهیه و اجرای اسناد گزارشگری، به موقع بودن ارائه آن به کاربران خارجی و داخلی را کنترل می کند.

16. در برگزاری همایش- سمینارها (مطالعات) با کارکنان واحد حسابداری اصلی و اداره مالی بنگاه شرکت می کند.

17. در توسعه پیشنهادات برای حمایت اجتماعی از کارکنان شرکت مشارکت می کند.

18. حفاظت از منابع اطلاعاتی حاوی اطلاعات دسترسی محدود خود و دریافت شده از سایر سازمان ها را تضمین می کند.

III. حقوق

رئیس اداره مالی حق دارد:

1. از طرف بخش عمل کنید، منافع شرکت را در روابط با دیگران نمایندگی کنید تقسیمات ساختاریشرکت ها و سایر سازمان ها در مورد مسائل مالی.

2. نصب کنید وظایف شغلیبرای زیردستانش

3. ارائه پیشنهادات برای بهبود فعالیت های مالی و اقتصادی شرکت برای بررسی توسط مدیریت.

4. ارسال برای بررسی توسط مدیر شرکت:

4.1. نمایندگی در مورد انتصاب، انتقال و برکناری کارکنان بخش مالی.

4.2. ارائه می دهد:

با تشویق کارکنان برجسته؛

به مسئولیت مادی و انضباطی متخلفان انضباط تولیدی و کاری.

6. مشارکت در تهیه پیش نویس دستورات، دستورالعمل ها، دستورالعمل ها و همچنین برآوردها، قراردادها و سایر اسناد مربوط به فعالیت های ریاست مالی.

7. تعامل با روسای کلیه بخشهای ساختاری در مورد فعالیتهای مالی و اقتصادی بنگاه.

8. در مورد مسائل مربوط به سازماندهی مناسب و انجام امور مالی به رؤسای بخشهای ساختاری مؤسسه دستوراتی بدهد.

9. امضای اسناد مالی زیر نظر مدیر سازمان.

10. تایید کلیه اسناد مربوط به فعالیت های مالی و اقتصادی بنگاه (طرح ها، گزارش ها و ...).

11. مکاتبات مستقل با زیرمجموعه های ساختاری شرکت و همچنین سایر سازمان ها در مورد مسائل مربوط به صلاحیت بخش و بدون نیاز به تصمیم مدیر شرکت انجام شود.

12. ارائه پیشنهادات به مدیر مؤسسه در مورد رساندن مقامات به مسئولیت مادی و انضباطی بر اساس نتایج بازرسی.

این آیین نامه در مورد اداره مالی وظایف و وظایف اصلی بخش مالی و همچنین حقوق و تعهدات بخش مالی را افشا می کند.

مقررات مربوط به بخش مالی

(درباره بخش مالی و اقتصادی)

1. مقررات عمومی

توصیه می شود بازدید کنید سمینارهای مالی

برای اقتصاددانان و سرمایه داران

برنامه این سه ماهه >>>

1.1. این آیین نامه در مورد اداره مالی (از این پس به عنوان بخش) اداره مالی (از این پس به عنوان بخش نامیده می شود) یک سند داخلی شرکت است که وضعیت قانونی، وظایف و وظایف، ساختار و روش تشکیل، حقوق و مسئولیت های اداره مالی

1.2. بخش مالی زیرمجموعه ساختاری این اداره است و طبق مقررات به رئیس بخش مالی و همچنین به مدیر مالی شرکت گزارش می دهد. ساختار سازمانیشرکت و دستور مدیر کل شرکت مبنی بر تقسیم اختیارات و مسئولیت ها.

1.3. اداره دارایی در فعالیت های خود بر اساس قوانین فدراسیون روسیه، اساسنامه شرکت، تصمیمات هیئت مدیره شرکت، اسناد داخلی شرکت، دستورالعمل های رئیس بخش مالی، مدیر مالی و این مقررات

1.4. تعامل بخش مالی با بخش های ساختاری شرکت به نحوی که در اسناد داخلی شرکت تعیین می شود.

2. وظایف اصلی اداره مالیه

2.1. اجرای استراتژی مالی و سیاست مالی شرکت.

2.2 سازماندهی فعالیتهای مالی شرکت به منظور استفاده بهینه از منابع مالی.

2.3. توسعه پیش بینی ها توسعه اقتصادیشرکت ها و مشارکت در تشکیل شاخص های کلیدیفعالیت ها.

2.4. مشاركت در تدوين طرح‌هاي تجاري، تهيه برنامه‌ها و بودجه‌هاي مالي بلندمدت و جاري شركت و كنترل عملياتي اجراي آنها.

2.5. ارائه اطلاعات عملیاتی، منظم و تحلیلی مالی لازم به کاربران داخلی و خارجی.

2.6. یکپارچه اقتصادی و تجزیه و تحلیل مالیفعالیت های شرکت، توسعه اقدامات برای بهبود کارایی مدیریت مالی، کاهش ریسک های مالی و افزایش سودآوری شرکت.

2.7. کنترل بر رعایت انضباط مالی، انجام به موقع و کامل تعهدات قراردادی، هزینه ها و درآمد.

2.8. تعامل با پیمانکاران و موسسات مالیدر محدوده صلاحیت

3. وظایف اصلی وزارت مالیه

1. مقررات عمومی

1.1. این شرح شغل وظایف، حقوق و مسئولیت های اجرایی رئیس بخش مالی را مشخص می کند.

1.2. رئیس بخش مالی طبق روال مقرر در قانون کار فعلی به دستور مدیر شرکت به این سمت منصوب و برکنار می شود.

1.3. رئیس اداره مالی مستقیماً به ________________________________ گزارش می دهد.

1.4. فردی که دارای تحصیلات حرفه ای بالاتر (اقتصادی یا مهندسی و اقتصادی) و حداقل 5 سال سابقه حرفه ای در زمینه ساماندهی فعالیت های مالی باشد به سمت رئیس اداره مالی منصوب می شود.

1.5. رئیس اداره مالی باید بداند:

اقدامات قانونی قانونی و نظارتی که تولید و فعالیت های اقتصادی و مالی و اقتصادی را تنظیم می کند. مواد نظارتی و روش شناختی مربوط به فعالیت های مالی شرکت؛ چشم انداز توسعه شرکت؛ وضعیت و چشم انداز توسعه بازارهای مالی و بازارهای فروش محصولات (کارها، خدمات)؛ مبانی فناوری تولید؛ سازماندهی کار مالی در شرکت؛ روش تهیه برنامه های مالی ، مانده های پیش بینی و بودجه نقدی ، برنامه های فروش محصولات (کارها ، خدمات) ، برنامه های سود. سیستمی از روش ها و اهرم های مالی که مدیریت جریان های مالی را تضمین می کند. روش تامین مالی از بودجه دولتی، اعطای وام کوتاه مدت و بلندمدت به یک شرکت، جذب سرمایه گذاری و وجوه استقراضی، استفاده از وجوه شخصی، انتشار و اخذ اوراق بهادار، محاسبه پرداخت ها به بودجه دولتی و وجوه اجتماعی خارج از بودجه دولتی. روش تخصیص منابع مالی، تعیین اثربخشی سرمایه گذاری های مالی؛ عادی سازی سرمایه در گردش؛ روش و اشکال تسویه حساب مالی؛ قانون مالیات؛ استانداردهای حسابداری و گزارشگری مالی؛ اقتصاد، سازمان تولید، کار و مدیریت؛ حسابداری؛ ابزارهای فناوری رایانه، مخابرات و ارتباطات؛ مبانی قانون کار؛ قوانین و مقررات حمایت از کار.

1.6. در مدت غیبت موقت رئیس اداره دارایی، وظایف وی به __________________ محول می شود.

2. مسئولیت های عملکردی

توجه داشته باشید. مسئولیت های عملکردی رئیس اداره مالی بر اساس و به میزان ویژگی های صلاحیت برای سمت رئیس اداره مالی تعیین می شود و می تواند در حین آماده سازی تکمیل و روشن شود. شرح شغلبر اساس شرایط خاص

رئیس اداره مالی:

2.1. مدیریت حرکت منابع مالی شرکت و تنظیم روابط مالی ناشی از واحدهای تجاری در بازار را سازماندهی می کند تا به بهترین نحو از انواع منابع در فرآیند تولید و فروش محصولات (کارها، خدمات) استفاده کند. و به حداکثر رساندن سود.

2.2. توسعه استراتژی مالی شرکت و ثبات مالی آن را تضمین می کند.

2.3. توسعه پیش نویس برنامه های مالی بلندمدت و جاری، مانده های پیش بینی شده و بودجه نقدی را مدیریت می کند.

2.4. اطمینان حاصل می کند که شاخص های مالی تایید شده به بخش های شرکت ابلاغ می شود.

2.5. مشارکت در تهیه پیش نویس طرح های فروش محصولات (کارها، خدمات)، سرمایه گذاری های سرمایه ای، تحقیق و توسعه، برنامه ریزی هزینه های تولید و سودآوری تولید، هدایت کار بر روی محاسبه سود و مالیات بر درآمد.

2.6. تعیین منابع تامین مالی برای فعالیت های تولیدی و اقتصادی بنگاه از جمله تامین مالی بودجه، اعطای وام کوتاه مدت و بلندمدت، صدور و خرید اوراق بهادار، تامین مالی لیزینگ، تامین بدهی و استفاده از وجوه شخصی، انجام تحقیق و تحلیل مالی. بازارها، ریسک مالی احتمالی را در رابطه با هر منبع وجوه ارزیابی می کند و پیشنهاداتی برای کاهش آن ارائه می کند.

2.7. سیاست سرمایه گذاری و مدیریت دارایی شرکت را انجام می دهد ، ساختار بهینه آنها را تعیین می کند ، پیشنهادهایی را برای جایگزینی ، انحلال دارایی ها تهیه می کند ، سبد اوراق بهادار را نظارت می کند ، اثربخشی سرمایه گذاری های مالی را تجزیه و تحلیل و ارزیابی می کند.

2.8. سازماندهی تدوین استانداردهای سرمایه در گردش و اقداماتی برای تسریع گردش مالی آنها.

2.9. تضمین دریافت به موقع درآمد، اجرای به موقع تسویه مالی و عملیات بانکی، پرداخت صورتحساب های تامین کنندگان و پیمانکاران، بازپرداخت وام ها، پرداخت سود، دستمزد کارگران و کارمندان، انتقال مالیات و هزینه ها به فدرال، منطقه ای و محلی. بودجه، به صندوق های اجتماعی غیربودجه ای دولتی، پرداخت به موسسات بانکی.

2.10. فعالیت های مالی و اقتصادی شرکت را تجزیه و تحلیل می کند، در توسعه پیشنهادهایی با هدف اطمینان از پرداخت بدهی، جلوگیری از تشکیل و انحلال اقلام موجودی استفاده نشده، افزایش سودآوری تولید، افزایش سود، کاهش هزینه های تولید و فروش، تقویت انضباط مالی شرکت می کند.

2.11. نظارت بر اجرای طرح و بودجه مالی، طرح فروش محصول، طرح سود و سایر شاخص های مالی، خاتمه تولید محصولات غیرقابل فروش، مصرف صحیح وجوه و استفاده هدفمند از سرمایه در گردش خود و استقراضی را بر عهده دارد.

2.12. ارائه حسابداری برای حرکت وجوه و گزارش نتایج فعالیت های مالی مطابق با استانداردهای حسابداری و گزارشگری مالی، قابلیت اطمینان اطلاعات مالی، کنترل صحت تهیه و اجرای اسناد گزارشگری، به موقع بودن ارائه آن به کاربران خارجی و داخلی

2.13. کارکنان بخش را مدیریت می کند.

3. حقوق

رئیس اداره مالی حق دارد:

3.1. به کارمندان زیردست، وظایفی در مورد طیف وسیعی از مسائلی که در وظایف عملکردی او گنجانده شده است، محول کنید.

3.2. نظارت بر اجرای اهداف و کار برنامه ریزی شده، اجرای به موقع دستورات و وظایف فردی.

3.3. درخواست و دریافت مواد و مدارک لازم مربوط به فعالیت های رئیس اداره مالیه.

3.4. درگیر شدن در روابط با بخش های موسسات و سازمان های شخص ثالث برای حل مسائل عملیاتی فعالیت های تولیدیدر صلاحیت رئیس اداره مالی.

3.5. نمایندگی منافع شرکت در سازمان های شخص ثالث در مورد مسائل مربوط به فعالیت های تولیدی شرکت.

4. مسئولیت

رئیس اداره دارایی مسئولیت دارد:

4.1. نتایج و کارایی فعالیت های تولیدی بخش.

4.2. عدم تحقق آنها وظایف عملکردیو همچنین کار این بخش در مورد مسائل مربوط به فعالیت های تولیدی آن.

4.3. اطلاعات نادرست در مورد وضعیت برنامه های کاری اداره.

4.4. عدم رعایت دستورات، دستورالعمل ها و دستورالعمل های مدیر شرکت.

4.5. عدم انجام اقدامات برای سرکوب تخلفات شناسایی شده از مقررات ایمنی، ایمنی آتش سوزی و سایر قوانین که تهدیدی برای فعالیت های شرکت، کارکنان آن است.

4.6. عدم اطمینان از رعایت انضباط کار و عملکرد توسط پرسنل زیرمجموعه رئیس اداره مالی.

5. شرایط کار

5.1. نحوه عملکرد رئیس اداره مالی مطابق با مقررات داخلی کار تعیین شده در شرکت تعیین می شود.

5.2. با توجه به نیازهای تولید، رئیس اداره مالی ممکن است به سفرهای تجاری(از جمله اهمیت محلی).

5.3. برای حل مسائل عملیاتی مربوط به تأمین فعالیت های تولیدی، ممکن است خودروهای رسمی به رئیس اداره مالی ارائه شود.

6. دامنه و تأثیر تصمیمات

6.1. حوزه انحصاری فعالیت رئیس اداره دارایی اطمینان از برنامه ریزی و سازماندهی فعالیت های تولیدی اداره دارایی است.

6.2. برای اطمینان از فعالیت های خود، به رئیس اداره مالی این حق داده می شود که اسناد سازمانی و اداری را در مورد موضوعاتی که جزء وظایف عملکردی وی است امضا کند.

سایر دستورالعمل ها در بخش:

وظایف و توابع

بخش مالی و اقتصادی

سازمان حسابداریو گزارش اداره، کنترل استفاده بهینه از منابع مادی، مالی. تشکیل اطلاعات کامل و موثق در مورد وضعیت اموال، درآمد و هزینه های ریاست. ارائه اطلاعات لازم برای استفاده کنندگان داخلی و خارجی صورتهای مالی جهت نظارت بر رعایت قانون فدراسیون روسیهدر طول اجرای بخش عملیات تجاری. جلوگیری از نتایج منفی فعالیت اقتصادی ریاست و شناسایی ذخایر داخل فارم جهت اطمینان از آن ثبات اقتصادی. کنترل ایمنی وجوه و دارایی های مادی در مکان های ذخیره سازی و بهره برداری آنها. سازماندهی کار بر روی بسیج درآمدهای بودجه فدرال که توسط وزارت اداره می شود.

تهیه برآورد درآمد و هزینه های وزارت توسط منابع مالی: - به هزینه بودجه فدرال در حدود سالانه تعهدات بودجه تنظیم شده توسط مدیر ارشد. و وجوه دریافتی از منابع خارج از بودجه؛ تشکیل پیش نویس برآورد هزینه و محاسبات برای آن دوره های برنامه ریزیکار دفتر؛ نظارت بر مصرف بهینه وجوه مطابق با اعتبارات تخصیص یافته و آنها هدف تعیین شدهبا توجه به برآورد هزینه های مصوب با در نظر گرفتن تغییرات ایجاد شده در آنها به روش مقرر. ارائه به موقع، کامل و قابل اعتماد گزارشات حسابداری، مالی، آماری و مالیاتی در موعد مقرر به مراجع ذیربط. اجرای تعهدی و انتقال به موقع مالیات و پرداخت به بودجه و وجوه خارج از بودجه. مشاركت در تدوين اسناد آموزنده و راهنماي دفتر در زمينه حسابداري. مشاركت در تشریفات ثبت سفارشات عرضه كالاها و خدمات برای نیازهای اداره. تطبیق تجزیه و تحلیل اقتصادی فعالیت های اقتصادی و مالی ریاست بر اساس داده های حسابداری به منظور شناسایی ذخایر در مزرعه، حذف تلفات و کاهش هزینه ها. مشارکت در تهیه پیش نویس قراردادها، موافقت نامه های منعقد شده توسط اداره با اشخاص حقیقی و حقوقی، تأیید اسناد دریافتی برای پرداخت، از نظر امکان سنجی مالی و اقتصادی آنها. سازماندهی حسابداری اموال، بدهی ها و معاملات تجاری (حسابداری دارایی های ثابت، اقلام موجودی، تسویه نقدی توسط تامین کنندگان، افراد حسابدار) و انعکاس به موقع در حساب های حسابداری عملیات مربوط به حرکت آنها. اجرای تجزیه و تحلیل اثربخشی استفاده از دارایی های مادی؛ کنترل ایمنی دارایی های ثابت و سایر دارایی های مادی در مکان های ذخیره سازی و بهره برداری آنها. ثبت مطالب مربوط به کمبود و سرقت وجوه و اقلام موجودی، نظارت بر انتقال در صورت لزوم این مواد به مراجع تحقیقاتی و قضایی. مشارکت در تهیه و انجام فهرست اموال و دارایی های مادی، وجوه و بدهی ها. کنترل بر انعکاس به موقع و صحیح نتایج موجودی. آموزش به افراد مسئول مادی در مورد مسائل ایمنی اشیاء قیمتی که در اختیار دارند. مشارکت در کمیسیون های رد دارایی های ثابت و موجودی ها; ثبت مصالحه با تامین کنندگان و پیمانکاران، انجام اقدامات برای وصول مطالبات و پرداخت حساب های پرداختنی برای دارایی های مادی، کار انجام شده و خدمات ارائه شده. کنترل بر مصارف وجوه صادر شده برای افراد پاسخگو؛ انجام پردازش حقوق و دستمزد برای کارکنان بخش. حفظ حسابداری تحلیلی دستمزد واریز شده و کنترل بر پرداخت آن. انجام عملیات دریافت، حسابداری، صدور و ذخیره وجوه با رعایت اجباری قوانینی که ایمنی آنها را تضمین می کند. حسابداری درآمدها به بودجه توسط کدها طبقه بندی بودجهفدراسیون روسیه که توسط دفتر اداره می شود. تهیه اسناد برای بازگرداندن پرداخت های اضافی به بودجه فدراسیون روسیه که اداره آن به وزارت سپرده شده است. اجرای ابلاغیه برای روشن شدن نوع و وابستگی پرداختی دریافتی‌های درآمدی به بودجه در چارچوب کدهای طبقه‌بندی بودجه اجرا شده. پیش بینی دریافت های نقدی در بودجه فدرالبا توجه به کدهای طبقه بندی بودجه RF که توسط وزارت اداره می شود. استفاده از ابزارهای مدرن اتوماسیون و محصولات نرم افزاری 1C "حسابداری"، 1C حق الزحمهو پرسنل" "Kontur Extern"، "Administrator D"; اطمینان از ایمنی اسناد حسابداری و تحویل آنها به روش مقرر به بایگانی. سازماندهی تعامل با موسسات اعتباری در مورد مسائل مربوط به اداره درآمد. مشارکت در کار برای پوشش فعالیت های دفتر در رسانه ها؛ هماهنگی و کنترول بر فعالیت های ادارات منطقه ای دفتر در مورد مسائل مربوط به صلاحیت اداره. رسیدگی به درخواست های افراد و اشخاص حقوقی، مقامات دولتی، ارگان ها دولت محلیدر مورد مسائل مربوط به صلاحیت اداره؛ تشکیل گزارش های ایجاد شده در مورد موضوع فعالیت های بخش. اجرای در سایر وظایف خود مطابق با اهداف و مقاصد.

مدیریت یک شرکت دشوار است و یک رهبر نمی تواند آن را انجام دهد. به همین دلیل، بخش های متعددی ایجاد می شود که یکی از مهم ترین آنها مالی است. می توان گفت که او قلب کل سازمان است. اجازه دهید اهداف و وظایف بخش مالی را با جزئیات بیشتری در نظر بگیریم.

او چه کار می کند؟

هر بخش دارای مسئولیت های خاصی است که در مورد بخش مالی به شرح زیر است:

1. این مهمترین ویژگی است. کارکنان بر اجرای برنامه ها و همچنین شکل گیری آنها نظارت می کنند. واحد مالی نه تنها باید به تجزیه و تحلیل و حسابداری بپردازد، بلکه باید اجرای فرآیندهای تجاری در سازمان را نیز کنترل کند.
2. مدیریت مالی. دومین وظیفه بخش مدیریت امور مالی شرکت است. علاوه بر این، این شامل نظارت بر وضعیت تسویه حساب های متقابل و ایجاد یک تقویم پرداخت است. این مسئولیت ها را نباید دست کم گرفت، زیرا آنها، از جمله، بخش مالی را حفظ می کنند.
3. مدیریت مالیات و حسابداری و سازمان آن. نیازی به توضیح نیست و همه چیز روشن است.

توجه به این نکته ضروری است که برخی از وظایف ممکن است شبیه وظایف حسابدار ارشد باشد، اما این کاملاً درست نیست. شما باید به وضوح بین آنها تمایز قائل شوید.

تفاوت

حسابدار ارشد مسئول حفظ مالیات و حسابداری تنظیم شده است که به طور کامل با الزامات قانون مطابقت دارد. او موظف است گزارش های مالیاتی و حسابداری را به موقع تهیه کند و حقایق فعالیت اقتصادی سازمان را در دفاتر حسابداری منعکس کند.

وظایف بخش مالی و اقتصادی یا به عبارت بهتر رئیس آن این است که فعالیت های شرکت را برنامه ریزی می کند. نتایج مالی. علاوه بر این، رئیس باید مطمئن شود که اقدامات او با قوانین کشور ما که دائماً در حال تغییر است، مغایرت نداشته باشد. مسئولیت مستقیم مدیر مالی سازمان برنامه ریزی مالیاتی است.

چگونه تعامل دارند سر حسابدارو CFO، زیرا وظایف آنها مشابه است؟ این سوال جدی را نمی توان به این سرعت پاسخ داد. حسابدار طبق قانون «حسابداری» باید از مدیر کل بنگاه اطاعت کند، اما در حیطه مسئولیت مدیر مالی نیز قرار می‌گیرد، یعنی باید دستورات او را اجرا کند. مؤمنان از هر دو اطاعت خواهند کرد.

به هر حال ، اغلب وظایف بخش وظایفی را که مدیر سرویس با آن روبرو است محدود نمی کند.

مفهوم

قبلاً اشاره کردیم که وظایف بخش مالی و اقتصادی بسیار گسترده است، اما هنوز این بخش را تعریف نکرده ایم. در واقع همه چیز ساده است. FEO یک نهاد ساختاری است که درگیر انجام وظایف مدیریتی در یک سازمان است.

تعداد کارکنان کل شرکت و به طور خاص بخش مالی تحت تأثیر ماهیت فعالیت های انجام شده و همچنین شکل سازمانی و قانونی است.

گردش مالی، تعداد اسناد پرداختی برای تسویه حساب با شرکا به حجم تولید و ماهیت فعالیت های سازمان بستگی دارد. این شامل تامین کنندگان، مشتریان، وام دهندگان، بانک های خصوصی و خود بودجه می شود. از چقدر بزرگ معاملات نقدیبستگی به تعداد و ترکیب کارکنان FEO دارد.

در پاراگراف های قبلی قبلاً اشاره کردیم که کنترل مالیبرنامه ریزی بودجه علاوه بر این، فعالیت های تحلیلی و عملیاتی را انجام می دهد.

در مورد امور مالی

چه چیزی باید به عنوان بودجه بخش مورد مطالعه درک شود؟ کارشناسان خاطرنشان می کنند که در این مورد ما در مورد موارد زیر صحبت می کنیم:

1. در تجزیه و تحلیل نیازهای گردش مالی خود شرکت.
2. درباره برنامه ریزی اعتبارات و امور مالی. در این مورد، تمام هزینه های لازم باید در نظر گرفته شود.
3. در شناسایی فرصت ها برای تامین مالی کار سازمان.
4. مشارکت در تهیه طرح کسب و کار.
5. در مورد توسعه پروژه های سرمایه گذاری سرمایه با در نظر گرفتن تمام ویژگی ها.
6. در مورد طراحی طرح های نقدی.
7. در مورد مشارکت در برنامه ریزی و اجرای محصولات سازمان.
8. در مورد تجزیه و تحلیل سودآوری و هزینه های مرتبط.

بنابراین، بودجه کل جریان نقدی تولید شده توسط بخش است.

کار عملیاتی

بخش کنترل مالی نیز در این راستا فعالیت هایی را انجام می دهد. یک سرویس در درجه اول به انجام وظایف مختلف مربوط می شود. از جمله:

1. اطمینان از تکمیل بودجه از طریق پرداخت در مدت زمان معینی. این همچنین شامل کنترل پرداخت وام ها - بلندمدت و کوتاه مدت ، صدور حقوق به موقع به کارمندان ، کلیه معاملات نقدی است.
2. پرداخت به تامین کنندگان برای کار یا کالا.
3. پوشش هزینه های درج شده در طرح ها.
4. تنظیم وام بر اساس توافقات.
5. کنترل روزانه بر فروش محصولات، سود حاصل از آن و سایر منابع درآمدی سازمان.
6. کنترل بر اجرای الزامات طرح مادی و کل وضعیت مادی سازمان.

اما وظایف بخش مالی و اقتصادی به همین جا ختم نمی شود.

کار کنترلی و تحلیلی

قبلاً در بالا گفته شد که FEO به طور مداوم بر دریافت های نقدی نظارت می کند. این وظیفه یکی از وظایف اصلی معاونت مالی و اقتصادی محسوب می شود. اما این تنها مورد نیست، محاسبه امکان سنجی استفاده از بودجه شرکت و وجوه استقراضی نیز به همان اندازه مهم است. دومی شامل وام های بانکی است.

قبلاً کلیه وظایف FEO توسط حسابداران انجام می شد. اما به مرور زمان همه مسئول پروژه های خود شدند. این به این دلیل اتفاق افتاد که بخش تحت مطالعه وظایف بیشتری داشت، به این معنی که زمان آن رسیده بود که به یک سرویس مستقل منشعب شود. پس از ظاهر شدن آنها، وظایف بیشتر شد سازمان های غیر انتفاعیو شکل سازمانی و حقوقی متفاوت این دومی. اثر گذاشت و این واقعیت که اشیاء دولت و اموال شهرداریشروع به انتقال به دست خصوصی شد و رشد استقلال افراد تشدید شد.

اگر شرکت کوچک باشد، حسابدار وظایف بخش مالی سازمان را بر عهده می گیرد. این به دلیل این واقعیت است که تعداد کمی از کارکنان در شرکت وجود دارد و گردش وجوه به ترتیب کم است. اما وقتی صحبت از یک سازمان بزرگ یا باز یا بسته می شود شرکت سهامی، وظایف بخش توسط خود سرویس انجام می شود. این به دلیل گردش مالی زیاد و تعداد کارمندان است.

مدیریت مالی

شما اغلب می توانید این اصطلاح را بشنوید، اما همیشه مشخص نیست که در مورد چیست. به این می گویند مدیریت تمام سودها و هزینه ها. لازم است تا راه موثراستفاده از وجوه از بودجه بنگاه و جذب از خارج برای افزایش سود سازمان.

وظایف بخش مالی شرکت شامل تجزیه و تحلیل گزارش ها توسط چندین شاخص و در عین حال سیستمی برای پیش بینی درآمد آینده است. FM سودآورترین استراتژی و تاکتیک ها را برای حل مسائل پولی ایجاد می کند. به همین دلیل است که خدمات مالی شرکت ضروری است.

همانطور که قبلاً دیدید وظایف بخش مالی شرکت بسیار متنوع است. اما این سرویس اساساً برای اطمینان از شکوفایی سازمان و افزایش سود آن ایجاد شد.

کار مالی چیست؟

وظایف و وظایف FEO از نزدیک در هم تنیده شده است و بنابراین مدیریت سازمان بر کارکنان این سرویس تحمیل می کند:

1. تامین مالی کسب و کار.
2. برنامه ریزی منطقی و استفاده از وجوه بودجه شرکت و پول قرض گرفته شده.
3. حفظ روابط مشارکتی با واحدهای اقتصادی و مالی- اعتباری.
4. حصول اطمینان از دریافت به موقع به بودجه، کسورات به بانک ها، پرداخت کار کارکنان و تامین کنندگان.

به طور خلاصه، معلوم می شود که خدمات مالی در گردش مالی مشغول است، در حالی که به شدت برنامه ریزی می کند که وجوه را در کجا خرج کند. این همچنین می تواند شامل حفظ شراکت برای افزایش سود تجاری باشد.

اگر FEO نیست

با توابع و وظایف بخش مالی، همه چیز کم و بیش روشن است، بیایید به تحلیل وضعیت در زمانی که چنین خدماتی وجود ندارد، برویم.

در صورت تنظیم ضعیف حسابداری مدیریت، مدیر اطلاعات زیان و سود را فقط پس از پایان ماه بسته شدن دوره صورتحساب دریافت می کند. یعنی رئیس به هیچ وجه نمی تواند شرایط را تحت تاثیر قرار دهد که تاثیر بدی روی کار سازمان می گذارد. چگونه بودن؟

باید همه چیز را درست برنامه ریزی کرد، مطلوب است که برنامه برای هر هفته باشد. در این مورد، لازم نیست منتظر گزارش های حسابداری باشید، می توانید به طور مستقل هزینه ها را کنترل کنید و از هزینه های غیر ضروری اجتناب کنید.

برنامه ریزی مناسب ابزار فوق العاده ای برای رونق کسب و کار خواهد بود.

ساختار بخش

مانند هر سرویس دیگری، بخش مالی ساختار خاص خود را دارد. این بستگی به مقیاس سازمان، حجم تولید، فعالیت ها و اهداف شرکت دارد.

این بخش به بخش های زیر تقسیم می شود:

1. حسابداری. عملکرد اصلیحسابداری، نگهداری و گزارش ترازنامه است. این همچنین شامل گزارش هزینه ها و سود، تهیه گزارشات عمومی مطابق با الزامات و قوانین است.
2. بخش تجزیه و تحلیل این کارکنان بر سلامت کلی شرکت نظارت می کنند و داده های مالی را تجزیه و تحلیل می کنند. تهیه گزارش مالی سالانه هم برای شرکت و هم برای مجمع سهامداران. بخش تحلیلی درگیر طراحی یک صندوق سرمایه گذاری و عملکرد مالیسازمان های.
3. برنامه ریزی مالی. وظایف بخش برنامه ریزی و مالی انجام توسعه پروژه های با مدت زمان مختلف و مدیریت بودجه سازمان است.
4. برنامه ریزی مالیاتی کارمندان موظفند سیاست مالیاتی صحیحی را تدوین کنند، گزارش ها و اظهارنامه های مالیاتی را تنظیم کنند و اسناد را به مراجع خاصی ارائه کنند. کارکنان همچنین مسئول اطمینان از پرداخت کامل مالیات به موقع هستند. محاسبات بودجه اصلی و سایر منابع مالی نیز باید با هم تطبیق داده شود.
5. بخش عملیات. کارکنان خدمات با بدهکاران و طلبکاران، بانک ها و سایر موسسات مالی تعامل دارند. کارمندان بخش تمام گروه های کوچک کارگران را در مورد نظم مالیاتی، پرداخت و تسویه حساب کنترل می کنند.
6. بخش کنترل ارز و اوراق بهادار. وظایف بخش کنترل مالی با این بخش متفاوت است و این طبیعی است، زیرا هر بخش وظیفه خود را انجام می دهد. در اینجا، کارمندان بسته ای از اوراق بهادار را تشکیل می دهند، حرکت خود را مدیریت می کنند. آنها اطمینان حاصل می کنند که تمام تراکنش های مالی مطابق با قوانین کشور ما انجام می شود. به نظر می رسد که شرکت بر اساس این بخش است.

چند رئیس بخش مالی، این همه نظر در مورد ساختار خدمات. برخی تصمیم می گیرند به طرح کلاسیک پایبند باشند، برخی دیگر مطابق با اهداف شرکت، بخش هایی را استخدام می کنند.

کارمندان

اگر وظایف بخش مالی اداره و سایر ادارات را روشن کرده باشیم، به تحلیل کارمندان خواهیم پرداخت.

خدمات شامل:

1. کنترل کننده
2. خزانه دار
3. سر حسابدار.
4. مدیر مالی.
5. ممیز، مامور رسیدگی.
6. مدیر یا مدیر مالیات.
7. مدیر برنامه ریزی

بیایید نگاهی دقیق تر به هر کارمند بیندازیم.

کنترل کننده کیست؟

ما وظایف اصلی بخش مالی را در نظر گرفته ایم، بیایید به کارمندان برویم. کنترلر چه کار می کند؟ کارمند موظف است در داخل بخش نظارت داشته باشد. او همچنین مجاز به توسعه استراتژی های مختلف حسابداری بهای تمام شده به منظور افزایش سودآوری تولید است.

کارمند تمام اطلاعات دریافتی را در طبقه بالا منتقل می کند: به مدیر کل، معاون رئیس شرکت و هیئت مدیره. او همچنین مسئول توسعه برآوردهای مالی است.

یک مقام مسئول موظف است وضعیت مالی سازمان را تجزیه و تحلیل کند، وضعیت را ارزیابی کند، رویدادهای بعدی را پیش بینی کند و گزینه های خاصی را ارائه دهد که تنها سودآوری را افزایش می دهد.

در یک شرکت، یک کارمند توسط هیئت مدیره به سمت کنترل منصوب می شود، در حالی که وظایف رسمیدر اساسنامه سازمان تعیین شده است. این انتصاب باید توسط رئیس شرکت و کمیته های مالی نیز پشتیبانی شود.

خزانه دار چیکار میکنه؟

خزانه دار بر اجرای وظایف بخش مالی ارائه نظارت می کند. همچنین با مشاغل نقدی و اوراق بهادار. همه معاملات پولیاعم از انتقال، جمع آوری، سرمایه گذاری، پرداخت یا وام مالی، این خزانه دار است که آن را انجام می دهد. او به معاون یا رئیس شرکت گزارش می دهد. قابل توجه است که دومی فقط در موارد استثنایی.

کارمند با بانک ها تعامل دارد و عملیات اعتباری و نقدی سازمان را کنترل می کند. برای پیش بینی صحیح وضعیت مالی، خزانه دار با مدیر برآوردهای مالی همکاری می کند. گاهی اوقات کنترلر متصل است.

وظایف و وظایف بخش پشتیبانی مالی، در نگاه اول، شبیه به واحدهای دیگر به نظر می رسد، اما این فقط یک توهم است. در مورد وظایف خزانه دار نیز همین اتفاق می افتد: اگر عمیق تر بگردید، تفاوت های اساسی در شباهت ظاهری پیدا خواهید کرد.

خزانه دار این اختیار را دارد که تمام چک های سازمان را هر چقدر هم که بزرگ باشد امضا کند. در سوالیا در مورد جزئی می توان گفت که او صندوق و مبالغ را مدیریت می کند. یا توسط زیردستان با علم او انجام می شود.

گاهی اوقات خزانه دار منشی است که صورتحساب ها، قراردادها، رهن ها، گواهی ها و سایر اسناد مالی را امضا می کند.

خزانه دار نقش مهمی در سیستم مدیریتسازمان، اما مهم است که به یاد داشته باشید که او به معاون رئیس جمهور گزارش می دهد.

وظایف حسابدار ارشد

در بالا گفتیم که وظایف بخش حسابداری و بخش مالی از بسیاری جهات مشابه است. بیایید در مورد وظایفی که آنها را مقید می کند صحبت کنیم. یک حسابدار ارشد چه می کند؟ او عملاً همان وظایف کنترل کننده را دارد ، فقط با یک توضیح جزئی - حسابدار ارشد تابع دومی است ، به این معنی که وظایف او کمتر جاه طلبانه است.

کارمند مسئول برنامه ریزی، توسعه و اجرای استراتژی هایی برای حسابداری هزینه ها و مخارج شرکت است. در صلاحیت او نیز روش های حسابرسی موثر است. همه موارد فوق در عین حفظ عملکردهای جانبی هستند گزارش مالیو حسابداری وظیفه اصلی است.

کارمند موظف است گزارش های آماری و مالی تهیه کند. آنها متعاقباً توسط کنترل کننده، مدیر یا خزانه دار دریافت می شوند. اما اگر سازمان کوچک باشد، وظایف بخش مالی و اقتصادی در شرکت، یعنی کنترل کننده و حسابدار ارشد، با هم ترکیب می شوند. این تاثیری بر بهره وری ندارد.

مدیر مالی چیست؟

شرکت های بزرگچنین کارمندی داشته باشید او با گزارش سیستم و برآوردهای مالی سر و کار دارد.

مدیر برآوردهای مالی به کنترل کننده گزارش می دهد، زیرا او وظایفی مشابه او دارد. مدیر موظف است چشم انداز و امکانات نیروی کار و مواد خام را به درستی ارزیابی کند. با نگاهی به اطلاعات دریافتی ، کارمند پروژه هایی را بر اساس برآوردهای مالی اداری و تولیدی تشکیل می دهد که در اختیار مدیریت شرکت قرار می گیرد.

ضمناً مدیر موظف است نسخه های نهایی برآورد را تشکیل داده و به کلیه مدیران و روسای بخش ها نشان دهد.

یکی دیگر از وظایف مدیر برآورد هزینه، پیشنهاد بهبود به موقع برای برآوردها و برنامه های تولید است.

بازرس می آید!

همه در مدرسه کمدی کالت را می خوانند، بنابراین تصوری تقریبی از اینکه درباره چه کسی خواهد بود وجود دارد. ما فوراً متذکر می شویم که حسابرس لازم نیست در بخش مالی هر شرکت باشد. اما اگر چنین موقعیتی فراهم شود، پس باید مسئولیت ها را بشناسید.

وظیفه اصلی این کارمند این است که گزارش ها را بررسی کند، به طور دقیق تر، چقدر درست نگهداری می شود. حسابرس به تنهایی کار نمی کند، او دستیاران، نمایندگان بخش ها و کارمندان دفتر دارد.

بازرس می تواند به هر کسی گزارش دهد: از کنترل کننده گرفته تا هیئت مدیره و رئیس سازمان.

اگر یکی از رئیس ها از کار انجام شده ناراضی باشد یا نمی خواهد آن را بپذیرد، حسابرس می تواند به یک مدیر بالاتر مراجعه کند.

اغلب این کارمند خاص با حسابدارانی کار می کند که دفاتر سازمان را حسابرسی می کنند.

گاهی اوقات موقعیت حسابرس و مدیر برآوردها با هم ترکیب می شوند.

مدیر مالیاتی

ما قبلاً می بینیم که گاهی اوقات وظایف بخش ها تکرار می شود خدمات مالی، اما این در مورد مدیر مالیاتی صدق نمی کند. کارمند به خزانه دار گزارش می دهد، اما کنترل کننده نیز می تواند به او وظایفی بدهد. از این گذشته ، برای حل مسائل مالیاتی ، باید هر دو با بخش تعامل داشته باشید حسابداری عمومیو همچنین با بخش حسابرسی.

مدیر موظف به انجام عملیات بیمه می باشد. اگر شرکت بزرگ است، پس هر نوع عملیات مدیر خود را دارد. خوب، اگر شرکت نتواند از مقیاس به خود ببالد، پس یک نفر مسئول همه چیز است.

به هر حال، در سازمان های بزرگمدیر مستقیماً به کمیته مالی یا رئیس شرکت گزارش می دهد.

مدیر برنامه ریزی

قبلاً توضیح دادیم که بخش مالی و تحلیلی چه وظایفی دارد، اما آیا با وظایف مدیر برنامه ریزی مطابقت دارد؟

البته چون این حوزه مستقیم فعالیت اوست. حتی اگر این موقعیت در شرکت پیش بینی نشده باشد، کارمند دیگری این وظایف را انجام می دهد.

پست مدیر معتبر تلقی می شود، زیرا او به طور مستقیم با مدیران شرکت در تعامل است. به عنوان یک قاعده، حسابدار ارشد یا مدیر برآورد هزینه می تواند به سمت مدیر برنامه ریزی ارتقا یابد.

کارمند توسعه می یابد برنامه های مالی، جهت های هدف را در مناطق مختلف تعریف می کند.

اگر تصمیم به خرید شعبه جدید یا انحلال شرکت گرفته شود، نظر مدیر برنامه ریزی باید لحاظ شود. نه تنها وضعیت اقتصادی سازمان را ارزیابی می کند، بلکه وضعیت بازار را در آینده و حال محاسبه می کند.

وظایف رئیس اداره مالی و مدیر بسیار شبیه به هم است، اما شباهت به همین جا ختم نمی شود. در واقع مدیر برنامه ریزی مشغول کار همه کارکنان فوق است، همین قانون در جهت مخالف عمل می کند. اگر موقعیت توسط مقیاس شرکت پیش بینی نشده باشد، وظایف بین کنترل کننده، رئیس FEO و مدیر برآوردها تقسیم می شود.

طبیعتاً وظایف رئیس اداره مالی و اقتصادی نسبت به سایر کارکنان گسترده تر خواهد بود. به هر حال، رهبری در درجه اول مسئول است.

در عنوان به چه کمیته ای اشاره کردیم؟ او برای چه کاری است، او چه کاری را بر عهده دارد؟ او اخیراً وظایف یک بخش کنترل مالی را به دست آورده است و مهمترین وظایف استراتژیک را حل می کند. به عبارت دیگر، هر تصمیم جدی در بنگاه اقتصادی، نتیجه کار کمیته مالی است.

هیأت مدیره در مورد تأسیس چنین ارگانی تصمیم می گیرد. جلسات فقط در صورتی تشکیل می شود که دلیلی برای بحث در دستور کار وجود داشته باشد. رئیس می تواند یکی از اعضای هیئت مدیره یا مدیر مالی یا رئیس سازمان باشد. اگر شرکت کوچک است، کمیته شامل تمام مقامات مسئول است.

اما چنین فعالیتی ضروری نیست. علاوه بر همه موارد فوق، کمیته وظایف یک بخش را نیز انجام می دهد امنیت مالی. از این گذشته ، این اوست که با وام های بزرگ موافقت می کند ، زیرا قبلاً همه خطرات را محاسبه کرده است.

اگر همه چیز در مورد مواضع کم و بیش روشن است، پس بیایید به حوزه های فعالیت بخش برویم.

چگونه کار می کند؟

برای مدیریت شرکت، مدیر مالی از روش های مختلفی استفاده می کند. میتوانست باشد:

1. مالیات.
2. امانت دادن.
3. خود تامین مالی.
4. برنامه ریزی.
5. خودبیمه. به این می گویند تشکیل ذخایر.
6. سیستم پرداخت های غیر نقدی
7. بیمه.
8. لیزینگ، اعتماد، فاکتورینگ، تعهد و سایر عملیات.

هر یک از روش ها امکان تراکنش های مالی را فراهم می کند.

کار این بخش در سه جهت هدایت می شود:

1. مدیریت مالی برای این لحظه.
2. برنامه ریزی مالی. این شامل هزینه ها، سرمایه، درآمد می شود.
3. کنترل و تجزیه و تحلیل کلیه معاملات پولی.

بودجه چگونه تدوین می شود؟

برای انجام صحیح این کار، باید داده های زیادی را در نظر بگیرید. از جمله:

1. پیش بینی ها و اطلاعات در مورد سودآوری یک خدمت، محصول یا شغل.
2. هزینه های ثابت و عمومی تجزیه و تحلیل باید برای هر محصول جداگانه انجام شود، زیرا این تنها راه برای یافتن سودآوری است.
3. هزینه های تولید متغیر در هر گروه محصول.
4. پیش بینی تغییرات در دارایی های سازمان، منابع سرمایه گذاری، شاخص های گردش مالی، سودآوری گردش دارایی ها.
5. پرداخت بدهی مالیاتی شرکت، وام، تخصیص وجوه به سازمان های غیر بودجه ای.
6. پیش بینی سودآوری کار مبادله ای، گزارش پس از تجزیه و تحلیل سودآوری.
7. موقعیت عمومیامور در سازمان این شامل فرسودگی تجهیزات، ترکیب برخی از صندوق ها، سودآوری آنها و درصد تجدید است.

برای مدیریت موفقیت آمیز بودجه یک شرکت، باید موارد زیر را در نظر بگیرید:

1. استفاده از روش های حسابداری و گزارشگری
2. تجزیه و تحلیل پتانسیل شرکت.
3. توسعه سیستم مدیریت وجوه
4. حسابداری برای ساختار پرسنل.
5. تهیه وجوه بودجه برای استفاده و گزارش دهی از آنها.

ابتدا یک مدیر بودجه منصوب می شود که همه چیز را زنده می کند. کارمند درگیر هماهنگی فعالیت های زیرساخت ها و خدمات شرکت است.

اگر سازمان مدیر بودجه داشته باشد، این اوست که ریاست کمیته مالی را بر عهده دارد.

سند تنظیمی

هر حوزه فعالیتی قانون خاص خود را دارد. در مورد ما، این "مقررات مربوط به بخش مالی در شرکت" است. شامل همه است نکات مهممدیریت پرسنل و نگهداری سوابق این سند توسط مدیر مالی در حال توسعه است.

اجزای آیین نامه:

1. ساختار سازمانی و عملکردی خدمات مالی. توسط یک بلوک دیاگرام نشان داده می شود که به بهترین نحو بخش را با تمام بخش ها نشان می دهد.
2. تعداد ایالت ها و ساختارهای بخش مالی. در جدولی بیان می شود که در آن همه بخش ها، تعداد کارمندان، مقامات نشان داده شده است.
3. وظایف اصلی و مسیرهای هدف. اهداف شرکت و وظایف هر بخش به استراتژی توسعه سازمان بستگی دارد.
4. ماتریس تابع جدول حاوی نام توابع به صورت عمودی. اسامی کارکنان واحدهای سازمانی و مدیرانی که مسئولیت انجام یک کار خاص را بر عهده دارند به صورت افقی نوشته می شود. با استفاده از جدول، می توانید به راحتی حجم کاری هر بخش را ردیابی کرده و دوباره توزیع کنید.
5. ترتیب تعامل کارکنان بخش مالی. معمولاً نظم داخلی بین کارکنان یک بخش و بین چندین بخش خدمات مالی برقرار می شود. به طور جداگانه، یک رویه خارجی ایجاد می شود که تعامل با سازمان ها و مشتریان دولتی یا خصوصی را تنظیم می کند. اساس ویژگی ساختاری شرکت، وظایف و اهداف بخش ها و همچنین سنت های شرکت است.
6. حل و فصل اختلافات و تعارضات. در صورت بروز تعارض، باید درخواست تجدید نظر ارائه شود. برای انجام این کار، زنجیره خود را توسعه داد "مدیر کل - مدیر امور مالی - رئیس بخش - کارمند." همین طرح در مورد سؤالات کارکنان عادی نیز قابل اجرا است. به هر حال، سؤالات ممکن است مربوط به وظایف، تصمیمات، مشوق ها، غرامت ها و همچنین پیشنهادات مختلفی باشد که سودآوری شرکت را افزایش می دهد.
7. ایجاد شاخص هایی برای ارزیابی عملکرد خدمات مالی. در این بند شاخص هایی مشخص شده است که رعایت آنها نشان می دهد کار موفقبخش مهم این است که شاخص ها مشخص و قابل اندازه گیری باشند. اگر فرمول‌بندی‌ها مبهم باشند، نمی‌توانند به عنوان یک نوع معیار عمل کنند.
8. مقررات نهایی. در اینجا الزامات اصلی برای تهیه این آیین نامه، مهلت های پذیرش توسط کارکنان بخش و قوانین ذخیره سازی آمده است. موافقت با مقررات باید داده شود مدیر عاملسازمان ها و بخش های منابع انسانی

همانطور که می بینید، کار شرکت با مشکلات سازمانی همراه است که باید بر آنها غلبه کرد. اما فردی که وظایف بخش مالی یک شرکت را می داند از هیچ مانعی نمی ترسد.